EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

• Documentación que respalde cada cuenta corriente en uso por la empresa, conciliaciones bancarias actualizadas, análisis de partidas pendientes con antigüedad mayor a dos o tres meses.
• Aplicación de Políticas de control de ingresos y salida de efectivo.
• Análisis del costo financiero de sobregiros bancarios que pudiera tener y mantener la empresa.
• Verificación de reportes de arqueos físicos recientes.